◎ 2020년 절세의 황금비율을 찾아드립니다! “다주택자만 콕 집어 증세한다는데, 집 팔아야 할까 버텨야 할까?” “임대사업자 등록했다가 건강보험료 폭탄 맞지 않을까?” “같은 연봉에 A는 근로소득장려금을 받고 난 못 받은 이유는 뭘까?” “자녀에게 세금 한 푼 안 내고 1억 넘게 증여한 비결은 뭘까?” “해외주식 투자 성공했다고 기뻐한 것도 잠시, 양도세를 내라고?” “SNS 공동구매 수입이 쏠쏠한데, 세금 신고해야 할까?” “배달앱 주문이 8할인데, 어디서부터 어떻게 신고해야 할까?” 대한민국 국민 한 사람이 평생 납부해야 할 세금이 총 12억 7000만 원. 피할 수 없다고 그대로 손 놓고 있을 것인가? 12억 7000만 원은 절대 변하지 않는 금액이 아니다. 전략 유무에 따라 세금은 줄어들 수도 늘어날 수도 있다. 세금을 알면 절세의 길이 열린다. 《2020 세금 완전정복》은 2019년판에 이어 세금 분야에서 가장 뜨거운 관심을 받고 있는 부동산세를 심층 분석했다. 지하철역이 가까운지, 교육환경이 괜찮은지 등 부동산 투자를 할 때 챙겨야 할 게 한두 가지가 아니지만 가장 중요한 것은 ‘세금’이다. 새 정부 들어 다주택자를 겨냥한 ‘핀셋 증세’가 시행되면서, 다주택자의 시름이 깊어졌다. 특히 2020년부터 임대소득 과세 대상이 확대(16쪽)되고, 공시가격 상승으로 보유세가 대폭 인상(30쪽)되면서 다주택자들은 더 혼란스러울 수밖에 없게 됐다. 2020년 판은 다주택자의 절세 방법 초점을 맞춰 관련 세목을 최대한 쉽고 자세하게 설명했다. 그리고 보유 주택 수에 따라 변화하는 재산세, 종부세, 양도세를 꼼꼼히 계산해 절세의 황금비율을 찾아준다. 2020년 판에서는 공익사업 토지 수용과 재건축 등 다루는 부동산 세금의 폭도 한층 넓어졌다. 《2020 세금 완전정복》은 소상공인·자영업자, 직장인, 기업 경영진, 상속과 증여로 고민하는 부모 세대 등 다양한 납세자들의 절세 전략을 담고 있다. 골목식당(178쪽)과 프랜차이즈(198쪽)가 세금을 덜 내는 방법을 모색해보고, 최근 요식업 사장님들이 간과할 수 없는 배달앱 관련 세금 문제도 따져봤다(225쪽). ‘90년생’을 대상으로 연말정산의 기초부터 고수들의 노하우까지 집중적으로 파헤쳤다(245쪽). 연구비 세액 공제(297쪽), 다양한 세금 감면 혜택을 주는 조세특례지역(286쪽), 세무조사 대응법(303쪽) 등 절세 경영 노하우를 듬뿍 담았다. 상속하는 사람과 받는 사람 입장에서 어떤 점을 대비해야 하는지(320쪽), 최저 세율로 최대 금액을 증여하는 방법(330쪽), 부모에게 빌린 돈으로 집을 샀을 때 자금조달계획서 쓰는 방법(351쪽) 등 상속·증여세 다이어트 솔루션을 안내한다.

저자 : 택스워치팀 2013년 창간한 경제 전문 매체 ‘비즈니스워치(BUSINESS WATCH)’ 소속으로, 세금 분야에 특화해 다양한 콘텐츠를 만들고 있다. 과세당국이 제공하는 보도자료에서 벗어나 납세자들의 시선에서 궁금한 사항을 쏙쏙 짚어주는 ‘사이다 콘텐츠’를 지향한다. 택스워치팀이 기획한 ‘절세극장’ ‘절세꿀팁’ ‘택스랭킹’을 비롯한 다양한 콘텐츠들은, 세금을 어렵고 낯설게만 느꼈던 독자들에게 색다른 재미와 유용한 정보를 선사한다. 세금을 알기 쉽고 재미있게 풀어내는 무료 신문 「택스워치(TAX WATCH )」를 2016년 10월부터 발행해오면서 오프라인 고정 독자를 1만 명 넘게 확보하고 있다. 온라인에서도 비즈니스워치와 택스워치 홈페이지를 비롯해 네이버 경제M에서 5만 명의 팔로워와 월평균 100만 건의 조회 수를 기록 중이다. 네이버 오디오 클립, 팟캐스트, 유튜브 등을 통해 ‘(귓등으로 들어도 돈이 되는) 절세수다방’을 운영하는 등 ‘절세 메신저’로 맹활약 중이다.

Chapter 1. ‘핀셋 증세’에 맞서는 다주택자 맞춤 세테크 _ 2020년 부동산 세금 1. 세놓는 집주인 무조건 세금 내나요? ㆍ연간 임대소득 2000만원 이하도 과세 시행 ㆍ미등록 임대사업자에 대한 공격적 차등과세 ㆍ임대사업자 등록할 때도 절세 타이밍이 있다 ㆍ임대사업자 등록하면 건강보험료 괜찮을까? 2. 공동주택 공시가격 대폭 상승, 우리집 보유세도 오를까? ㆍ시세 9억~15억원대 아파트, 공시가격 상승률 18% ㆍ공시가격만큼 보유세도 ‘헉’ 소리 나게 상승한 초고가 아파트 ㆍ종부세 과세 대상에 편입된 뉴페이스 3. 우리동네 단독주택 보유세 얼마나 오를까? ㆍ공시가격 인상 타겟은 고가 단독주택 ㆍ시세 10억짜리 단독주택 보유세 19만원 ↑ ㆍ서울 역세권 상가주택 보유세는 얼마일까? 4. 구해줘! 양도세 : 10년 보유한 당신의 집, 시원하게 세금 계산해드립니다! ㆍ1주택자와 2주택자 양도세 차이 3억원 넘는 아파트는 어디일까? ㆍ집 팔기 전에 양도세 직접 계산해보자 ㆍ서울은 전지역 ‘다주택자 지뢰밭’ ㆍ손품 한 번 팔면 양도세 신고 끝! 5. 1주택자라고 양도세 모르고 집 팔았다간 큰코다친다! : 1세대 1주택자를 위한 양도세 A to Z ㆍ양도세, 뭣이 중헌디? ㆍ1주택자도 양도세 비과세 신고 꼭 해야 하나? ㆍ일시적 2주택자, 안심은 금물 ㆍ한지붕 살아도 ‘독립세대’ 증명하면 양도세 비과세 ㆍ1세대 1주택인줄 알고 집 팔았다 세금폭탄 맞았다! 6. 다주택자를 울리는 종합부동산세 ㆍ종부세도 경로우대? ㆍ경차 1대 값보다 비싼 종부세 내는 아파트는 어디? ㆍ종부세 계산 뽀개기! ㆍ종부세, 국세청에 직접 물어봤다! 7. 부부 공동명의 주택 절세 효과 팩트 체크 ㆍ소득세 줄지만 취득세 추가돼 유불리 사전 체크 필수 ㆍ자기 지분에 대한 취득자금 각자 소명 ㆍ공동명의로 임대사업하면 소득세 절세 ㆍ공동명의로 임대사업하다 양도하면 세제 혜택 중단 ㆍ지분 적어도 주택 수에 포함될 수 있어 주의 ㆍ공동명의 지분 배우자·자녀에게 증여하려면 이월과세 고려 ㆍ공동명의 주택 양도하면 양도차익은 명의자 각자 계산 8. 토지보상가액 높이는 것보다 중요한 절세 플랜 ㆍ토지 수용 땐 가장 큰 혜택 우선 적용 ㆍ토지, 수용 결정일 2년 이전에 취득한 경우만 세제 혜택 ㆍ공익사업에 강제 수용돼도 다주택자 중과세 물 수 있어 ㆍ자경농지, 수용 미뤄질 땐 자경기간 채워 세금 감면 가능 ㆍ보상금 증여할 때 증여세 신고는 필수 9. 재건축 분담금에도 세금이 매겨질까? ㆍ재건축조합은 공익적 측면을 고려해 비영리법인 취급 ㆍ조합원 분담금, 조합의 수익사업인가 비수익사업인가? Chapter 2. 아는 만큼 돈이 되는 _ 2020년 세제 파헤치기 1. 2020년 정부장의 절세작전 ㆍ직장인 _ 제로페이 250만원 결제하면 100만원 공제 ㆍ소비자 _ 15년된 내차, 할인된 가격에 새 차 바꿀 기회 ㆍ투자자 _ 이젠 해외주식 양도세 부담 좀 줄겠군 ㆍ집주인 _ 준비하자, 임대사업 집주인 소득세 2배 2. 해외주식 직구 시대, 아마존 주식 나도 한 번 사볼까? ㆍ해외주식 직구, 연간 결제액 300억달러 돌파 ㆍ해외주식 매매 체크 포인트 ㆍ투자자를 웃게 하는 해외주식 양도세 절세 꿀팁 ㆍ해외주식 양도세, 미신고 가산세 얼마나 낼까? 3. 주택 임대소득, 숨을 곳이 사라진다 ㆍ주택임대차정보시스템으로 그물망 감시 가능 ㆍRHMS, 임대소득 2000만원 이하 미등록자까지 모두 찾아낸다 4. 지방세, 2020년엔 어떻게 달라질까? ㆍ집값 6억~9억원 구간 취득세율 세분화 ㆍ취득가액이 7억5000만원보다 낮으면 취득세 ↓, 높으면 취득세 ↑ ㆍ지방세 체납액 1000만원 넘기면 유치장 ㆍ자동차세 10회 이상 안내면 운전면허 정지 5. 다 하는 절세, 나만 몰랐네 ㆍ국가에서 깎아주는 세금 연간 47조원, 1인당 90만원 ㆍ연말정산 _ 보험료·카드는 기본, 자녀세액 공제도 쏠쏠 ㆍ저축 _ 세금 혜택 누리며 목돈 마련 ㆍ부동산 _ 똑똑한 집주인과 땅주인의 절세 묘수 6. 근로·자녀장려금 제대로 받는 꿀팁 ㆍ근로·자녀장려금 지급 요건 완화 ㆍ임대차 계약서·가족관계등록부 등 조건 증빙할 서류 확인 필수 7. 세금 간편납부 똑소리 나게 이용하기 ㆍ국세청, 이체수수료 없는 가상계좌 개발 ㆍ‘○○페이 세금고지서’…편리하지만 불리한 이유 8. 답답한 세금 문제 무료해결 ㆍ세금 고수들의 무료상담, 여기로 가시면 됩니다 ㆍ승소율 높이는 심판청구서 셀프 작성요령 ㆍ세금 신고·조세불복 신청 어느 세무서로 가야 하나? Chapter 3. 단골 확보만큼 중요한 _ 자영업자·소상공인 세테크 1. 골목식당 부가세 환급 솔루션 2. 프리랜서가 종소세 신고에서 살아남는 법 3. 백종원도 알려주지 않는 프랜차이즈 절세 포인트 4. 유튜브 구독자 늘리기 전 알아야 할 세금 5. 인스타 마켓, 세금 신고